Contoh Kasus L/C pada Bank BNI

Nama   : Dimas Fahriza Ismail

Kelas   : 4EB23

NPM   : 22210031

Kasus Pembobolan Bank BNI

Menjadi isu yang mengejutkan masyarakat Indonesia di akhir tahun 2003, dimana Bank BNI mengalami kerugian sebesar Rp 1,7 triliun yang diduga terjadi karena adanya

transaksi ekspor fiktif melalui surat Letter of Credit  (disingkat L/C). Kasus ini menjadi fenomenal karena selain merugikan keuangan Bank BNI tetapi juga berimbas pada keuangan negara secara makro.

Profil Singkat Bank BNI

Bank BNI didirikan pada tahun 1946. Perusahaan publik ini mayoritas sahamnya dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia. Bank BNI merupakan bank terbesar nomor 3 di Indonesia setelah Bank Mandiri dan BCA dengan total aset pada tahun 2003 sebesar IDR.131,49 triliun. Visi Menjadi Bank kebanggaan nasional yang unggul dalam layanan dan kinerja. Misi Memaksimalkan stakeholder value dengan menyediakan solusi keuangan yang fokus pada segmen pasar korporasi, komersial dan consumer Budaya Perusahaan1. BNI adalah bank umum berstatus perusahaan publik. 2. BNI berorientasi kepada pasar dan pembangunan nasional. 3. BNI secara terus menerus membina hubungan yang saling menguntungkan dengan nasabahdan mitra usaha. 4. BNI mengakui peranan dan menghargai kepentingan pegawai. 5. BNI mengupayakan terciptanya semangat kebersamaan agar pegawai melaksanakan tugas dan kewajiban secara profesional. Ringkasan Kasus Awal terbongkarnya kasus menghebohkan ini tat kala BNI melakukan audit internal pada bulan Agustus 2003. Dari audit itu diketahui bahwa ada posisi euro yang gila-gilaan besarnya, senilai 52 juta euro. Pergerakan posisi euro dalam jumlah besar mencurigakan karena peredaran euro di Indonesia terbatas dan kinerja euro yang sedang baik pada saat itu. Dari audit akhirnya diketahui ada pembukaan L/C yang amat besar dan negara bakal rugi lebih satu triliun rupiah.

Pertanyaan dari kasus ini :

• Buyer : Perusahaan di Congo dan Kenya
• Seller : Gramarindo Group dan Petindo Group
• Barang Transaksi : Pasir kuarsa dan minyak residu
• Pengiriman Barang : Juli 2002 s/d Agustus 2003
• Issuing Bank : Rosbank Switzerland, Dubai Bank Kenya Ltd, The Wall Street Banking Corp, dan Middle East Bank Kenya Ltd
• Advising Bank : Bank BNI melalui bank mediator American Express Bank dan Standard Chartered Bank.
• Pengiriman : Melalui jalur laut

Penjelasan

mengenai L/C fiktif BNI tersebut adalah sebagai berikut :- Waktu kejadian : Juli2002 s/d Agustus 2003 - issuing Bank : Rosbank Switzerland, Dubai Bank KenyaLtd, The Wall Street Banking Corp, dan Middle East Bank Kenya Ltd.- Total NilaiL/C : USD.166,79 juta & EUR 56,77 juta atau sekitar Rp. 1,7 trilyun -Beneficiary/Penerima L/C : 11 perusahaan dibawah Gramarindo Group dan 2 perusahaan dibawah Petindo Group- Barang Ekspor : Pasir Kuarsa dan Minyak Residu- Tujuan Ekspor : Congo dan Kenya- Skim : Usance L/C

Kronologi :

1.Bank BNI Cabang Kebayoran Baru menerima 156 buah L/C dengan Issuing Bank : Rosbank Switzerland, Dubai Bank Kenya Ltd, The Wall Street Banking Corp, dan Middle East Bank Kenya Ltd. Oleh karena BNI belum mempunyai hubungan koresponden langsung dengan sebagian bank tersebut di atas, mereka memakai bank mediator yaitu American Express Bank dan Standard Chartered Bank.

2. Beneficiary mengajukan permohonan diskonto wesel ekspor berjangka (kredit ekspor) atas L/C-L/C tersebut di atas kepada BNI dan disetujui oleh pihak BNI. Gramarindo Group menerima Rp1,6 trilyun dan Petindo Group menerima Rp 105 milyar.